上日提到，我的姊妹Ruby因为要处理爸爸的遗产事宜，开始明白到，保险能够在受保人离世的时候，为受益人即时提供现金。但我告诉她，除了这个核心功能之外，保险其实还可以提供传承功能呢！

　　“现在回看，如果当日我爸爸把大部分资产都透过保险写给我和我妈，现在就不用那么麻烦了！”Ruby感慨地说。

　　“是的，你的说话正好点出保险的传承功能。”

　　“是吗？”

保险受益人身份 凌驾遗嘱继承人

　　“因为保险会有一个受益人，这就等于遗嘱中的继承人一样。如果有买保险，又写好了受益人，就不用在遗嘱中再写保险赔偿的安排了。甚至可以说，保险受益人的身份，是凌驾遗嘱中的继承人呢，这不是明显的传承功能吗？”

　　“嗯，是的。但我知道，很多人当子女长大之后，都认为再没有人寿保险的需要，便决定取消所有人寿保单，这是否不智呢？”

　　“某程度是的！我知道，有些有钱人甚至会利用人寿保险来分身家的。”

　　“啊，是吗？怎样做？”

　　“是的，假设一个人有配偶和两名子女，他想分别留1,000万给这3位至亲，理论上就要拨开3,000万不能用，以便留给他们。但如果他透过保险，就不用拨开3,000万，可能只是几百万，或最多1,000万。做法就是为3人买一份人寿保险，保额3,000万，受保人是自己，受益人是该3名亲人平均分配，保费可能是几百万，或1,000万，实际数字取决于他的年纪和身体状况。”

　　“如果真的这样做，他就可以自己生前多花点？”Ruby笑着说。

以寿险分配遗产 可留更多钱自用

　　“是啊，我可以告诉你，有钱人可能连1,000万的保费也不想出，他们会为保费安排融资，即是他只需付出一笔首期，可能是300万或多一点，然后最多就是每个月支付利息，这样，他自己可以动用的资金就更多了。又或者说，从有钱人的角度，一方面他有钱留给后人，但自己又有更多流动资金，可以用来投资，也可以用来享受人生呢！”

　　“同意，但这些保险可提供的功能，是不是被人忽略了？”

　　“是的，因为在很多人心目中，保险只有保障功能，而且会锁死他们很多钱，所以，宁愿把钱放在银行、股票行，也不愿意放在保险公司。”

　　“我以前也有这个观念，但经过我爸爸今次的遗产承办安排之后，我开始明白保险的更多功能了。”

　　“那好，但我想多提一点，以你所知，中国香港有没有遗产税？”

　　“遗产税？好像已经取消了好多年？”

　　“是的，但万一将来中国香港再有遗产税，保险又可发挥更多功能呢！”

　　“是吗？可否再解释一下？”

　　（待续）

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